Organisatorische, rechtliche und steuerliche Aspekte
Die Königsdisziplin des Fundraisings: Um nachhaltig, unabhängig und wirkungsvoll Gutes tun zu können, sind steuerbegünstigte Organisationen seit jeher auf unterschiedliche Finanzierungsquellen angewiesen. Im ideellen Bereich lassen sich Einnahmenzuwächse angesichts eines weitgehend stabilen und fragmentierten Spendenaufkommens heute allerdings fast nur noch durch Erbschaften und Vermächtnisse generieren.
Mit Erbschaften und Schenkungen von über 100 Mrd. Euro im Jahr allein bei den steuerlich veranlagten Fällen wurde nach aktuellen Erhebungen des Statistischen Bundesamtes zuletzt ein neuer Höchststand erreicht – ein Trend, der angesichts der demografischen und wirtschaftlichen Entwicklung weiter anhalten dürfte.
Auch Vereine und Stiftungen können von der Erbschaftswelle profitieren – dafür müssen sie jedoch konkret letztwillig bedacht werden. Damit gewinnt das Erbschaftsfundraising – die „Königsdisziplin des Fundraisings“ – für alle steuerbegünstigten Organisationen zunehmend an Bedeutung.
Doch bei der Legatakquise und der nachfolgenden Abwicklung von Nachlässen ist eine Vielzahl von organisatorischen, rechtlichen und steuerlichen als auch ethischen Aspekten zu beachten.
- Das Seminar gibt einen fundierten und umfassenden Einstieg in das Thema der Nachlassgewinnung und -abwicklung.
- Neben organisatorischen Fragestellungen gehen die Experten von LEGATUR auch auf rechtliche und steuerliche Rahmenbedingungen ein.
- Ein Best Practice-Beispiel zeigt darüber hinaus, wie Erbschaftsfundraising in Organisationen erfolgreich eingesetzt wird:
Strategieentwicklung – Werkzeugkasten des Erbschaftsfundraisings – Dos and Don’ts
Programm:
ab 08:30 Check-In
09:00 Begrüßung
09:10 Institutional Readiness – Voraussetzungen für ein erfolgreiches Erbschaftsfundraising
- Relevanz des Themas: Warum Erbschaftsfundraising?
- Legatgeber und ihre Motive: Wer vererbt an NPOs und warum?
- Status-Quo: Wie sind steuerbegünstigte Organisationen in Sachen Legatakquise aufgestellt?
- Institutionelle Voraussetzungen: Was braucht es zum Erfolg? / Was ist zu tun?
10:15 Kaffeepause
10:45 Erbschaftsfundraising praktisch umgesetzt – Testamentsspender finden und binden
- Von der Strategieentwicklung zur Umsetzung
- Konkrete Beispiele aus dem Werkzeugkasten des Erbschaftsfundraisings
- Überraschende Dos and Don’ts
12:30 Mittagspause
13:15 Rechtliche und steuerliche Herausforderungen im Nachlassfundraising
- Grundzüge des Erbrechts: gesetzliche und gewünschte Erbfolge, Pflichtteil und Pflichtteilsergänzung
- Testamentsgestaltung: erb- und familienrechtliche Gesichtspunkte, vorweggenommene Erbfolge
- Gemeinnützige Organisationen als Erben: rechtliche und steuerliche Privilegien und Fallen
- Stiftungslösungen: Vielfalt der Stiftungsformen und deren Fundraising-Potenziale, Stiftung von Todes wegen, Unternehmensnachfolge, Management-Buy-Out-Stiftung
- Digitaler Nachlass: Was ist der digitale Nachlass, was muss gemacht werden und wie kann ich meinen Spender*innen dazu auch bereits Informationen geben?
14:45 Kaffeepause und Erfahrungsaustausch
15:15 Nachlassabwicklung praktisch und Typische Fallgestaltung
16:45 Abschlussrunde: Aktuelle Fragen zum Erbschaftsfundraising
17:30 Ende der Veranstaltung